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另據(jù)重組預案顯示，交易完成后，海高通信將成為新宏泰的全資子公司，納入公司合并報表范圍，根據(jù)《業(yè)績承諾補償協(xié)議》，業(yè)績承諾方承諾海高通信2018年度、2019年度、2020年度實現(xiàn)的凈利潤（扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤）不低于1.2億元、1.5億元、2億元，上述業(yè)績承諾的實現(xiàn)將使新宏泰未來的業(yè)務規(guī)模、盈利能力和抗風險能力大幅提高。
對此，上交所要求新宏泰說明收購海高通信是否存在利用并購重組增厚公司業(yè)績的情形。
實際上，此次收購資產(chǎn)已并非新宏泰上市后籌劃的首次重組。早在去年5月新宏泰就開始籌劃重組事宜。根據(jù)新宏泰去年12月披露的重組報告書草案修訂稿顯示，公司擬以約42.22億元收購天宜上佳97.675%的股份。交易完成后，新宏泰業(yè)務將增加高鐵動車與軌道交通車輛制動系統(tǒng)業(yè)務。遺憾的是，該事項最終未能成行。在去年12月底，證監(jiān)會官網(wǎng)發(fā)布的并購重組委2017年第77次會議審核結果公告顯示，新宏泰發(fā)行股份購買資產(chǎn)事項未獲證監(jiān)會并購重組委審核通過。
標的經(jīng)營情況被問詢
實際上，此次擬購標的海高通信還存在大客戶集中等情況。對于海高通信的經(jīng)營情況，上交所也提出了多項問題。
根據(jù)重組預案顯示，2016年、2017年和2018年上半年標的資產(chǎn)海高通信營業(yè)收入分別為3.2億元、1.09億元和6678萬元，且其前五大客戶的收入占營業(yè)收入的比重分別為97%、83%和95%，標的資產(chǎn)客戶較為集中，存在大客戶依賴的風險。對此，上交所要求新宏泰補充披露2016年、2017年和2018年上半年標的資產(chǎn)海高通信前五大客戶的具體名稱、銷售時點、銷售金額以及是否與標的資產(chǎn)的控股股東、實際控制人及管理層存在關聯(lián)關系。
同時，重組預案并未披露標的資產(chǎn)供應商的相關信息。上交所還要求新宏泰披露2016年、2017年和2018年上半年海高通信前五大供應商的具體名稱、購買時點、購買金額以及是否與標的資產(chǎn)的控股股東、實際控制人及其管理層存在關聯(lián)關系。
此外，上交所對于海高通信的經(jīng)營情況也提出了諸多疑問。財務數(shù)據(jù)顯示，海高通信在2016年、2017年以及2018年上半年實現(xiàn)營業(yè)收入分別約為3.2億元、1.09億元以及6678萬元；當期對應實現(xiàn)營業(yè)利潤分別約為7667萬元、8971萬元以及6883萬元；同期對應實現(xiàn)凈利潤分別約為6884萬元、7882萬元以及6043萬元。
上交所要求新宏泰說明海高通信2016年、2017年和2018年上半年收入大幅波動的主要原因及合理性，以及2018年上半年海高通信營業(yè)利潤高于營業(yè)收入的主要原因。
北京商報記者 崔啟斌 馬換換/文 王飛/制表 共2頁 上一頁 [1] [2] 搜索更多: 新宏泰 |
