青松股份今日披露，近期進(jìn)行現(xiàn)場檢查后，福建證監(jiān)局日前向公司下發(fā)了《關(guān)于對福建青松股份有限公司采取責(zé)令整正措施的決定》，指出了公司存在的諸多不規(guī)范問題，內(nèi)容共涉及兩大項(xiàng)五余小項(xiàng)。

　　整改決定指出，青松股份在公司制度建設(shè)方面不健全，尚未增加“大股東占用即凍結(jié)”條款，也未建立大股東所持股份“占用即凍結(jié)”機(jī)制，而且許多條款也不符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》的規(guī)定，同時公司的“三會”運(yùn)作也不夠規(guī)范，公司網(wǎng)站未設(shè)立內(nèi)幕交易舉報(bào)電話、內(nèi)幕交易防控專欄，其中兩位獨(dú)立董事尚未取得深圳證券交易所獨(dú)立董事資格。

　　在會計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理方面，存在高管向公司借款的情形， 2010年2月董事長柯維龍和總經(jīng)理陳尚和分別向公司借款60萬元和20萬元，均于3月份歸還；再就是公司的現(xiàn)金管理不嚴(yán)格，2010年3月，公司用現(xiàn)金38萬元支付固定資產(chǎn)（苗木）款項(xiàng)，不符合相關(guān)現(xiàn)金管理規(guī)定；部分采購付款未執(zhí)行公司《授權(quán)審批控制制度》的相關(guān)審批規(guī)定，而且公司部分采購付款審批單未經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)或總經(jīng)理簽字審批，也未在事后進(jìn)行補(bǔ)充簽字確認(rèn)。