好想你擬溢價(jià)16倍收購(gòu)網(wǎng)絡(luò)零售品牌“百草味”的重組方案,于2月19日收到深交所問(wèn)詢(xún)函,對(duì)于溢價(jià)原因、標(biāo)的盈利能力等問(wèn)題予以關(guān)注。
根據(jù)好想你2月3日發(fā)布的重組草案,公司擬作價(jià)9.6億元收購(gòu)郝姆斯100%股權(quán),后者旗下“百草味”品牌是國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的純互聯(lián)網(wǎng)休閑零食品牌,主要產(chǎn)品包括堅(jiān)果、糕點(diǎn)糖果、果干、肉脯/海鮮、禮盒等五大系列。公司擬通過(guò)收購(gòu)郝姆斯,進(jìn)一步推進(jìn)“紅棗+互聯(lián)網(wǎng)”戰(zhàn)略,實(shí)現(xiàn)線上線下的品類(lèi)多元化。
方案披露,截至2015年9月30日,交易標(biāo)的郝姆斯所有者權(quán)益賬面價(jià)值為5466.40萬(wàn)元,評(píng)估值約為9.62億元,增值率1659.84%。對(duì)此,《問(wèn)詢(xún)函》提出:請(qǐng)結(jié)合行業(yè)狀況、同行業(yè)上市公司市盈率和盈利情況補(bǔ)充披露評(píng)估定價(jià)與賬面凈值產(chǎn)生重大差異的原因和合理性,并請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)對(duì)評(píng)估增值的合理性發(fā)表專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)。
至于盈利能力,報(bào)告書(shū)披露,交易標(biāo)的郝姆斯2015年1-9月、2014年、2013年?duì)I業(yè)收入分別為8.15億元、6.12億元和2.29億元,凈利潤(rùn)分別為1423.53萬(wàn)元、-645.79萬(wàn)元和-10.47萬(wàn)元,而交易對(duì)手方承諾2016年度、2017年度和2018年度凈利潤(rùn)分別不低人民幣5500萬(wàn)元、8500萬(wàn)元和1.10億元。交易所提出:請(qǐng)補(bǔ)充披露交易標(biāo)的郝姆斯2015年?duì)I業(yè)收入及凈利潤(rùn)同比大幅增長(zhǎng)的具體原因;業(yè)績(jī)承諾中預(yù)計(jì)未來(lái)年度凈利潤(rùn)大幅增長(zhǎng)的依據(jù);并結(jié)合同行業(yè)上市公司情況分析業(yè)績(jī)承諾的合理性。
此外,根據(jù)2015年前淘寶平臺(tái)開(kāi)店規(guī)則,企業(yè)賣(mài)家不能開(kāi)設(shè)淘寶店鋪,故郝姆斯2014年開(kāi)始以員工個(gè)人名義運(yùn)營(yíng)淘寶店鋪(百草味零食連鎖店鋪)。《問(wèn)詢(xún)函》指出:請(qǐng)補(bǔ)充披露郝姆斯對(duì)以員工個(gè)人名義運(yùn)營(yíng)淘寶店鋪的資金安全所采取的措施,以及目前郝姆斯將百草味零食連鎖店鋪的名義持有人由代持員工變更為全資子公司百草味咨詢(xún)的進(jìn)展情況。
報(bào)告書(shū)還披露,交易標(biāo)的郝姆斯存在3項(xiàng)未決訴訟。故交易所要求公司補(bǔ)充披露相關(guān)訴訟如發(fā)生敗訴,相關(guān)損失及費(fèi)用的承擔(dān)問(wèn)題,并就此進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示,同時(shí)請(qǐng)律師就標(biāo)的公司未決訴訟披露的完整性發(fā)表意見(jiàn)。(中國(guó)證券網(wǎng) 記者 王雪青)
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